基金单位净值的计算-会计网

资讯

财经要闻财经人物审计要闻政策解读会计信息

考试

国内

高级经济师注册会计师税务师薪税师初级会计师中级会计师高级会计师管理会计师（初）管理会计师（中）中级审计师高级审计师经济师初级审计师统计师资产评估师精算师证券从业基金从业银行从业期货从业 HKICPA 考研 MBA

国际

ESG ACCA CMA USCPA PMP CFA FRM CQF CWM CIMA CIA CIIA AIA ACA CCSA 澳洲CPA 加拿大CPA CFRM AFP CFP RFP RFC CAIA

实务

会计分录会计学习发票管理出纳实务商贸会计工业会计房地产服务业财务管理

税务

所得税汇算清缴纳税申报税务筹划税务会计纳税辅导涉税会计纳税人学堂

职场

求职面试职场经验职场故事

攻略

考证路上备考辅导学习心得

原创经济师题库税务师题库企业培训精品网课 CPA题库中级会计题库院校库资料下载初级会计题库会计百科会计头条话题专题地图公司介绍

基金单位净值的计算

2021-11-20 12:27

925 浏览

正在上课

战雨彤

会计网讲师

会计网专家组成员战雨彤

咨询老师

　　基金单位净值的计算公式为：基金单位净值=（总资产-总负债）÷基金单位总数；其中总资产指基金拥有的所有资产，总负债指基金运作及融资时所形成的负债，而基金单位总数指发行在外的基金单位的总量。基金单位净值指每份基金单位的净资产价值，一般作为开放式基金申购价格和赎回价格的计算标准。

　　根据《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金单位净值的计算是作为基金管理人与基金托管人的职责之一，同时也是属于基金合同上应当反映的内容。当基金单位净值计价出现错误时，基金管理人应当立即对其进行纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

基金单位净值

总资产

总负债

文章版权会计网kuaiji.com所有，未经许可不得转载。

上一篇：基金单位净值是什么

下一篇：什么是基金累计份额净值

相关课程

全部课程 >

企业内部业绩评价与考核

企业内部业绩评价与考核本课程将从成本中心业绩、责任中心业绩、投资中心业绩以及利润中心业绩四个方面分析企业内部业绩评价与考核。通过本课程的学习，学员将掌握企业内部业绩评价与考核的基本理论和方法，了解企业内部业绩评价与考核的重要性，为企业实施有效的内部业绩评价与考核提供理论支持和实践指导。

净现值法与净现值法的调整

净现值法与净现值法的调整本课程旨在帮助学员深入理解净现值法和调整净现值法的原理和应用，掌握这两种投资评估方法的计算方法和技巧。课程内容涵盖了净现值法和调整净现值法的基本概念、计算步骤、应用实例等，通过理论讲解和实践操作相结合的方式，使学员能够熟练掌握这两种投资评估方法。

成为业务伙伴-销售、市场财务支持

成为业务伙伴-销售、市场财务支持：本次培训旨在帮助学员深入了解成为业务伙伴-销售、市场财务支持的理论和实践，掌握相关的方法和技巧，提高其对成为业务伙伴的认识和能力。学习到案例分析和实践操作的方法和技巧，提高学员的实际操作能力和解决问题的能力。

累计净值和单位净值有区别吗？包含分红吗？净资产如何计算？什么是基金净值？判断基金净值的指标平均净资产是怎样计算的？公司的净资产增长率是怎么计算的？事业基金如何进行账务处理？工业会计公式最全汇总！会计人赶紧收藏！产值和营业收入的区别有哪些？长期股权投资的权益法和成本法的适用范围事业单位处理固定资产怎么做账？固定资产清理后转入哪个会计科目？财务报表应该怎么分析？有哪些分析指标？直击考点！《初级会计实务》高频考点这样学，想丢分都难！长期股权投资确认收益会计分录怎么做？要交税吗？超市会计月末时如何做账务处理？固定资产的计价方法通常有哪些？无偿调入的固定资产如何做账务处理？初级会计职称考试训练题，附答案解析无偿调拨净资产属于什么会计科目？可变现净值是否包括现金折扣？净债务价值是怎么计算的？

基金单位净值的计算

推荐会计知道

相关课程

相关文章